¿Va a contratar a su primer empleado o acaba de descubrir que en su empresa nunca se ha ofrecido un seguro complementario de salud? Desde la generalización de la «mutuelle d’entreprise» (seguro médico de empresa), todo empleador del sector privado, sea empresa o asociación, debe ofrecer a sus empleados un seguro complementario de salud colectivo, salvo excepciones. Solo se libra el particular que emplea a un trabajador en su domicilio, recuerda Entreprendre Service Public, el portal de información de la administración francesa para las empresas. Estos son, paso a paso, lo que hay que poner en marcha, lo que debe cubrir el contrato y cómo gestionar a los empleados que quieran quedar exentos.
Quién debe estar cubierto y quién paga
La obligación afecta a todos los empleados, sin requisito de antigüedad. La cobertura de los hijos o del cónyuge (los beneficiarios, «ayants droit») no es obligatoria; no obstante, el empleador o los interlocutores sociales pueden decidir ampliarla.
En cuanto a la financiación, el empleador asume al menos el 50 % de la cotización; el resto lo paga el empleado. Si el contrato de trabajo se suspende, la cobertura se mantiene mientras el empleador o la Sécurité sociale (la seguridad social francesa) indemnice al empleado.
Lo que el contrato debe cubrir como mínimo
El contrato colectivo debe respetar una cesta mínima de cuidados, que detalla Entreprendre Service Public:
- el ticket modérateur (la parte del gasto que no reembolsa el seguro público de salud), cubierto íntegramente en las consultas, actos y prestaciones reembolsados por la Assurance maladie (salvo algunas excepciones);
- el forfait journalier hospitalier (la tarifa diaria de hospitalización) en su totalidad;
- las prótesis dentales y la ortodoncia, reembolsadas al 125 % de la tarifa concertada;
- la óptica, con un importe a tanto alzado por periodo de 2 años (cada año para los niños o si la vista cambia) de al menos 100 € para una corrección simple y de 150 € a 200 € para una corrección compleja.
El contrato también debe ser «responsable» y solidario: sin cuestionario de salud ni tarifa fijada según el estado de salud del empleado. En cambio, no reembolsa la participación a tanto alzado de 2 € por consulta con un médico de consulta privada ni las franquicias médicas.
Implantar el seguro: los pasos en orden
- Compruebe su convenio colectivo. Si se aplica un acuerdo sectorial, puede fijar garantías mínimas, e incluso un tipo de cotización mínimo, y la empresa debe respetarlo.
- En su defecto, negocie un acuerdo de empresa con los representantes del personal. Si existe un acuerdo sectorial, el acuerdo de empresa debe ofrecer garantías al menos igual de favorables.
- A falta de acuerdo, recurra a una decisión unilateral del empleador, tras informar a los representantes del personal cuando los haya, precisa LégiSocial.
- Elija la entidad aseguradora (mutua, institución de previsión o compañía de seguros) y un contrato que respete la cesta mínima y el pliego de condiciones del contrato responsable.
- Deje por escrito los casos de exención que acepta en el documento de implantación: algunas exenciones solo se aplican si el acuerdo o la decisión unilateral las prevé, por ejemplo para un contrato temporal de 3 meses a 1 año.
- Afilie a cada empleado desde su incorporación y descuente su parte de la cotización en la nómina, salvo solicitud de exención admisible.
Las exenciones: lo que puede solicitar el empleado
Un empleado no puede simplemente rechazar el seguro. En cambio, puede solicitar quedar exento en los casos enumerados por Entreprendre Service Public, en particular:
- contrato temporal o de misión de menos de 3 meses;
- tiempo parcial de hasta 15 horas semanales;
- empleado ya cubierto por un seguro complementario individual en el momento en que se instaura el régimen o en su contratación, hasta el vencimiento de ese contrato;
- beneficiario de la complémentaire santé solidaire (seguro complementario de salud solidario), hasta el final de ese derecho;
- empleado ya cubierto, incluso como beneficiario, por otro seguro complementario colectivo obligatorio, el régimen local de Alsacia-Mosela o la mutua de los empleados públicos, por ejemplo.
El empleado que trabaja para varios empleadores y ya está cubierto por el contrato colectivo de uno de ellos puede rechazar los demás, siempre que aporte un justificante cada año. En principio, la solicitud se hace en la contratación o cuando se instaura la cobertura.
Conserve cada solicitud de exención, incluso después de la salida del empleado. En una sentencia del 16 de octubre de 2025 (n.º 23-16350), dictada a propósito de un régimen de previsión obligatorio, la Cour de cassation (el tribunal supremo francés) confirmó la regularización impuesta por la Urssaf, el organismo que recauda las cotizaciones sociales, a un empleador incapaz de presentar la solicitud de exención de una empleada que había dejado la empresa, informa la CAPEB, la confederación francesa de artesanos y pequeñas empresas de la construcción. Sin ese documento, la Urssaf puede impugnar el carácter obligatorio del régimen y, con él, el régimen social favorable del que se beneficia la aportación empresarial. La solicitud debe ser explícita y, según el artículo R242-1-6 del Código de la Seguridad Social francés, mencionar que el empleado fue informado previamente de las consecuencias de su elección.
El pago de salud para los contratos cortos
Para los contratos temporales y misiones de menos de 3 meses y los tiempos parciales de hasta 15 horas, un acuerdo sectorial o de empresa puede sustituir la exención por un pago de salud (versement santé): el empleador ayuda al empleado a pagar su propio seguro complementario, previa presentación de un certificado de contrato responsable. Cuando no puede determinarse el importe de la cobertura colectiva, el importe de referencia es de 22,27 € en 2026 (7,44 € en Alsacia-Mosela), multiplicado por 105 % para un contrato indefinido y por 125 % para un contrato temporal o una misión. Este pago está exento de cotizaciones sociales, pero sujeto a las contribuciones CSG-CRDS y, a partir de 11 empleados, al forfait social (una contribución empresarial).
Preguntas frecuentes
¿Una empresa con un solo empleado debe ofrecer un seguro médico?
Sí. La obligación afecta a todos los empleadores del sector privado, sin umbral de plantilla ni requisito de antigüedad del empleado. Solo quedan excluidos los particulares que emplean a un trabajador en su domicilio.
¿Puede el empleador pagar menos de la mitad de la cotización?
No: su aportación es de al menos el 50 %. Puede ir más allá.
¿Qué pasa con el seguro cuando el empleado deja la empresa?
Salvo despido por falta muy grave (faute lourde), el antiguo empleado conserva su cobertura mientras cobra la prestación por desempleo, dentro del límite de la duración de su último contrato y con un máximo de 12 meses.
¿Puede el empleado negarse porque su cónyuge ya lo cubre?
Sí, si es beneficiario de otro contrato colectivo obligatorio: desde abril de 2024, la exención se aplica tanto si esa cobertura como beneficiario es facultativa como si es obligatoria. Debe solicitarlo y aportar un justificante.
¿Dónde obtener respuesta para un caso particular?
Su convenio colectivo, su entidad aseguradora y la Urssaf son los interlocutores para las situaciones específicas. La ficha de Entreprendre Service Public detalla las normas generales y remite a los textos aplicables.
Fuentes
- Quelle obligation pour l'employeur en matière de complémentaire santé ? — Entreprendre Service Public, 2026-01-20
- La couverture complémentaire santé obligatoire ou mutuelle — LégiSocial, 2023-12-07
- Proposition obligatoire par l'employeur d'une mutuelle : jurisprudence — CAPEB, 2026-03-20
- Article R242-1-6 du Code de la sécurité sociale (version en vigueur depuis le 1er novembre 2019) — Légifrance, 2019-11-01